Módulo 7 – Tesorería y pagos

💸 Módulo 7 – Tesorería y pagos

Sistema de gestión de flujo de fondos con control de pagos, conciliación bancaria y análisis financiero.

🎯 Objetivos pedagógicos

Registrar ingresos y egresos de forma ordenada.

Controlar pagos pendientes y vencimientos.

Conciliar caja y analizar flujo de fondos.

📄 Estructura de la hoja Tesorería

Fórmulas clave:

Saldo = Ingresos - Egresos
Estado = SI(HOY()>Vencimiento, "Vencido", "Pendiente")

Extras sugeridos:

Validación de "Tipo" con lista desplegable: Ingreso / Egreso.

Formato condicional para resaltar pagos vencidos.

Vinculación con hoja Facturación y Libro_Diario para trazabilidad.

Fecha	Tipo	Nº Comprobante	Concepto	Monto	Medio de pago	Estado	Vencimiento	Observaciones
29/07/25	Egreso	0001	Fertilizante	$15.000	Transferencia	Pendiente	05/08/25	Pago a proveedor
28/07/25	Ingreso	0001	Venta trigo	$120.000	Cheque	Pagado	-	Cliente AgroTandil
15/07/25	Egreso	0002	Semillas	$25.000	Efectivo	Vencido	20/07/25	Pago pendiente

📊 Hoja Flujo_Fondos

Indicadores clave:

Saldo semanal y mensual.
Proyección de caja.
Pagos próximos a vencer.

Gráficos sugeridos:

Línea: evolución del saldo.
Columnas: ingresos vs egresos.
Circular: distribución por medio de pago.

Ejemplo visual de dashboard:

Evolución de saldo

Ingresos vs Egresos

Medios de pago

🎓 Actividades sugeridas

Simulación de pagos: registrar egresos y actualizar estado según vencimiento.

Conciliación de caja: verificar que el saldo coincida con los movimientos.

Decisión financiera: ¿conviene pagar hoy o esperar? ¿Qué impacto tiene en el flujo?

📹 Recursos visuales